Банк экспортера берет на себя, открывая свой аккредитив,
самостоятельное платежное обязательство, для обеспечения
которого он может лишь условно использовать экспортный ак-
кредитив, открытый для своего клиента за рубежом. Посколь-
ку в переносном смысле один аккредитив стоит против друго-
го, эту <конструкцию> называют <компенсационным аккреди-
тивом> (<ВасЬ-Iо-ЬасI>). В практике часто встречаются такие
аккредитивы, когда банк, открывающий их, не берет на себя
обязательство произвести оплату сразу по предъявлению пред-
писанных документов, а обязуется выполнить встречное обяза-
тельство позднее. Данная форма аккредитива называется ак-
кредитивом с отложенным платежом. Подобные аккредитивы
пригодны прежде всего для операций, при которых экспортер
указывает- своему зарубежному покупателю гарантированный
срок платежа. Обязательство банка, открывающего аккреди-
тив, гарантирует продавцу то, что он получит платеж к преду-
смотренному сроку. И в данном случае экспортер часто требу-
ет, чтобы его банк или другой известный банк в его стране
подтвердил подобный аккредитив.
Если экспортер не может добиться подтвержденного аккре-
дитива, он имеет возможность получить от своего банка у себя
в стране за открытый для него экспортный аккредитив так на-
зываемую гарантию покупки. Она представляет собой договор
между банком и экспортером, в рамках которого банк обязу-
ется по предъявлению документов, подробно обозначенных в
аккредитиве, выплатить в течение срока его действия опреде-
ленную сумму. При этом экспортер попадает практически в та-
кое положение, когда банк будто бы подтвердил аккредитив, в
то время как в действительности банк, осуществляющий по-
купку, и банк, открывающий аккредитив, имеют дело лишь с
авизованным аккредитивом, так что риск платежа по докумен-
там переходит только банку-покупателю.
В рамках товарной сделки между зарубежным покупателем,
посредником внутри страны и продавцом изготовитель и поста-
вщик могут обеспечить оплату поставленного им посреднику
товара посредством уступки претензии на выплату по аккреди-
тиву, открытому в пользу посредника/продавца. В этом случае
бенефициар аккредитива сообщает банку, авизовавшему или
подтвердившему ему экспортный аккредитив, что он часть сво-
ей суммы, значащейся в аккредитиве, уступил названному по
имени субпоставщику, В результате уступки данный субпостав-
щик становится бенефициаром аккредитива.
Чтобы гарантировать субпоставщику оплату его поставок,
часто применяют безотзывное платежное поручение. Банк, ко-
торому торговый посредник дает всего лишь поручение извес-
тить субпоставщика (поставщика) о наличии безотзывного пла-
тежного поручения, т. е. произвести авизование, соиищаеi сiiу,
что банку дано безотзывное распоряжение перечислить поста-
вщику (субпоставщику) после надлежащего оформления аккре-
дитива и после поступления платежа в иностранной валюте
данную сумму, причем банк не может платить больше, чем он
получит сам в рамках операции с документарными аккредити-
вами, лежащей в основе данной сделки. В этом случае сам
банк не несет никакой ответственности, так что наложение
ареста третьими кредиторами посредника на сумму аккредити-
ва может воспрепятствовать осуществлению намеченного пла-
тежа.
Иначе обстоит дело, когда посредник дает банку поручение
подтвердить субпоставщику безотзывное платежное поруче-
ние. В этом случае банк, давая подтверждение, берет на себя
платежное обязательство перед бенефициару В этой ситуа-
ции бенефициар безотзывного платежного поручения застрахо-
ван и на тот случай, если на имущество заказчика будет нало-
жен арест или если он обанкротится. Зачастую покупатель и
продавец знают друт друга на основании давних деловых свя-
зей как надежных партнеров или по каким-либо другим причи-
нам не сомневаются в надежном положении и возможности
партнера выполнить свои обязательства. Покупатель должен
быть уверен в том, что продавец поставит товар согласно дого-
вору, а продавец - в том, что покупатель сразу согласно
контракту произведет оплату. В этих условиях контрагенты до-
говариваются о платеже типа <касса против документов>, а в
случае, если устанавливается срок платежа, - <документы
против акцепта>.
Сделка осуществляется потом продавцом и покупателем че-
рез корреспондентов банка. Они получают документарный эк-
вивалент за оплату импортером или же принимают акцепт и
выдают товарные и транспортные документы. Документарные
операции в их классической форме, т. е. без ограничений со
стороны властей, с использованием таких традиционных доку-
ментов, как коносамент (при перевозке морским путем), свиде-
тельство о погрузке (при использовании речного транспорта)
или ордерная складская расписка, гарантируют до определен-
ной степени как покупателю, так и продавцу оплату товара.
При определенных обстоятельствах экспортер, осуществля-
ющий поставку на условии <документы против акцепта>, мо-
жет изъявить желание, чтобы акцепт его заказчика был допол-
нительно подкреплен авалем корреспондента банка покупате-
ля, чтобы при внезапном ухудшении платежеспособности за-
казчика гарантировать себе оплату векселя банком при наступ-
лении срока платежа.
Другой распространенной формой международных расчетов
является инкассо, т.е. операция банка, посредством кото-
рой он, выполняя поручение клиента, ползает платеж от им-
портера за отгруженные в его адрес товары, зачисляя эти
средства на банковский счет экспортера. Инкассовая форма
международных расчетов - более сложная его форма, она
имеет схожие с национальным элементы. Существует два вида
инкассо: документарное и чистое,
Документарное инкассо означает взыскание платежа по фи-
нансовым документам, которые сопровождаются коммерчески-
ми документами. Можно выделить три разновидности докумен-
тарного инкассо: коммерческие документы выдаются должни-
ку, во-первых, против платежа; во-вторых, против акцепта; в-
третьих, посредством тратты. Чистое инкассо означает взыска-
ние платежа по финансовым документам (векселя, чеки, про-
чие платежные документы),
Инкассовое поручение содержит следующие реквизиты:
- наименование фирмы, адрес получателя и его банка;
- вид и число документов;
- сумму, подлежащую инкассации;
- указание о способе пересылки документов;
- срок предоставления документов;
- способ оприходования суммы по документам;
- указание о том, кто платит комиссионные;
- специальные отметки, например, протест.
Инкассовая форма расчетов дает право импортеру на полу-
чение подтоварной ссуды. При этом, банк авансирует экспорт-
ные инкассовые документы, учитывая платежеспособность им-
портера, а также политическую и экономическую ситуации в
стране покупателя. Эти факторы определяют величину аванса.
При использовании иностранной валюты необходимо страхова-
ние на случай возможных потерь от колебания курсов. Аванси-
рование документарного эквивалента осуществляется на том
условии, что зарубежный покупатель сразу примет и оплатит
документы. Поэтому одним из условий авансирования является
удовлетворительная оценка кредитоспособности экспортера.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66