Передача риска есть передача ответственности, прием риска — принятие ответственности.
На практике активное и пассивное перестрахование проводятся одним и тем же страховщиком одновременно. В результате страховщик может выступать одновременно в трех функциях, т. е. быть и прямым страховщиком, и цедентом, и перестраховщиком.
245
Многочисленные взаимосвязи, которые проявляются на международном перестраховочном рынке, осуществляются по принципу "сбалансированного обмена интересами". Это означает, что результат активного и пассивного перестрахования, осуществляемого страховщиком, должен быть уравновешен за данный период времени. Иными словами, сумма "интересов, переданных в перестрахование", измеренная величиной суммарного оплаченного перестраховочного взноса, должна быть приблизительно равна сумме "интересов, взамен полученных" или сумме перестраховочных взносов, полученных за данный период времени.
Переданный перестраховочный интерес носит название алименты, а полученный перестраховочный интерес — контралименты. Принцип взаимного обмена интересами в перестраховочных отношениях означает, что алимент, переданный данным перестраховщиком другим контрагентам, должен быть приблизительно равен полученному контралименту.
7.6. Пропорциональное перестрахование
Пропорциональное (традиционное) перестрахование — исторически наиболее древняя и по существу до конца XIX в. единственная всеобщая форма перераспределения риска. Доля перестраховщика в каждом переданном ему риске определяется по заранее оговоренному соотношению собственного участия цедента. Участие перестраховщика в премии и возмещении ущерба происходит по такому же соотношению, что и его участие в покрытии риска. Пропорциональное перестрахование действует по принципу "перестраховщик разделяет риск цедента". В практике страховой работы сформировались следующие формы договоров пропорционального перестрахования:
• квотный;
• эксцедентный;
• квотно-эксцедентный, или смешанный.
Квотное перестрахование производится по договору, в соответствии с которым цедент обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а перестраховщик обязуется принять эти доли. Обычно доля участия в перестраховании выражается в проценте от страховой суммы. Иногда участие 246
перестраховщика может быть оговорено конкретной суммой (квотой). Кроме того, в договорах этого типа по желанию перестраховщика устанавливаются для разных классов риска верхние границы (лимиты) ответственности перестраховщика.
Договоры квотного перестрахования просты в обслуживании и нетрудоемки прежде всего для цедента. Цедент передает перестраховщику пропорциональную часть полученных за данный промежуток времени страховых премий, оставляя на своем счете комиссионное вознаграждение (провизию) за передачу риска, которое было заранее оговорено при заключении договора перестрахования.
Комиссионное вознаграждение цедента по договорам квотного перестрахования обычно выше предусмотренного другими видами договоров перестрахования. Это связано с тем, что договоры квотного перестрахования обеспечивают перестраховщику высокий уровень поступления страховых платежей и выровненный перестраховочный алимент.
Аналогичным образом происходит и урегулирование убытков. В соответствии с полученной долей участия в рисках, перестраховщик передает цеденту пропорциональную часть возмещения, выплаченного за него страхователям. Обычно перестраховщик непосредственно участвует в расходах цедента по расчетам со страхователями.
Несмотря на определенные преимущества, квотное перестрахование не полностью соответствует тем целям, которые хотел бы достигнуть страховщик, приступая к перестрахованию своего портфеля. Квотное перестрахование действительно уменьшает риск цедента по всем договорам, переданным в перестрахование, однако не влечет за собой достаточного выравнивания оставшейся части страхового портфеля, которая связана с собственным участием цедента в покрытии рисков.
Эксцедентное перестрахование в отличие от квотного может привести к полному выравниванию той части страхового портфеля, которая осталась в качестве собственного участия цедента в покрытии риска. Заключая договор эксцедентного перестрахования, стороны определяют размер максимального собственного участия страховщика в покрытии определенных групп риска. Для этого прибегают к анализу статистических данных и проведению актуарных расчетов. Максимум собственного участия страховщика называется эксцедентом.
247
Часть страховых сумм, превышающая установленный уровень (линию) собственного участия страховщика в покрытии риска, передается в перестрахование одному или нескольким перестраховщикам. Данная часть (превышение страховых сумм риска, переданных в перестрахование) называется достоянием эксцедента.
Договор эксцедентного перестрахования определяет максимальный уровень в каждой группе рисков, который перестраховщик обязан принять в покрытие. Максимум участия перестраховщика в покрытии риска называется кратностью собственного участия цедента. Если, например, максимум участия перестраховщика равен девяти долям собственного участия цедента, то, выражаясь языком страховой терминологии, договор перестрахования предусматривает покрытие девяти долей (линий), или девяти перестраховочных максимумов.
При заключении договора эксцедентного перестрахования исключаются любые риски, страховая сумма которых меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика. И наоборот, риски, страховая сумма которых превышает собственное участие страховщика, считаются перестрахованными. Процент перестраховки будет тем больше, чем выше страховая сумма для данного риска.
Обслуживание договоров эксцедентного перестрахования требует значительных трудовых затрат со стороны цедента. Эта связано с необходимостью индивидуального изучения каждого страхового договора, часть рисков которого передается в перестрахование. Трудозатраты выражаются в выделении групп объектов страхования, которые в результате одного и того же стихийного бедствия могут быть частично повреждены или полностью уничтожены. Одновременно делается оценка максимально возможного ущерба по каждому риску. Несмотря на эти технические трудности, договоры эксцедентного перестрахования применяются на практике значительно чаще, чем договоры квотного перестрахования, так как являются более выгодными для цедента. Эти преимущества выражены в том, что обеспечивают максимальное выравнивание страхового портфеля, оставляемого на собственном риске цедента. Кроме того, в рамках договора эксцедентного перестрахования меньшая сумма стра-248
ховых платежей передается перестраховщику. В конечном итоге при данной сделке цедент удерживает всю совокупность мелких страховых рисков на собственном участии.
Смешанное перестрахование (квотно-эксцедентное) на практике применяется относительно редко. Оно представляет собой сочетание условий двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров. Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113
На практике активное и пассивное перестрахование проводятся одним и тем же страховщиком одновременно. В результате страховщик может выступать одновременно в трех функциях, т. е. быть и прямым страховщиком, и цедентом, и перестраховщиком.
245
Многочисленные взаимосвязи, которые проявляются на международном перестраховочном рынке, осуществляются по принципу "сбалансированного обмена интересами". Это означает, что результат активного и пассивного перестрахования, осуществляемого страховщиком, должен быть уравновешен за данный период времени. Иными словами, сумма "интересов, переданных в перестрахование", измеренная величиной суммарного оплаченного перестраховочного взноса, должна быть приблизительно равна сумме "интересов, взамен полученных" или сумме перестраховочных взносов, полученных за данный период времени.
Переданный перестраховочный интерес носит название алименты, а полученный перестраховочный интерес — контралименты. Принцип взаимного обмена интересами в перестраховочных отношениях означает, что алимент, переданный данным перестраховщиком другим контрагентам, должен быть приблизительно равен полученному контралименту.
7.6. Пропорциональное перестрахование
Пропорциональное (традиционное) перестрахование — исторически наиболее древняя и по существу до конца XIX в. единственная всеобщая форма перераспределения риска. Доля перестраховщика в каждом переданном ему риске определяется по заранее оговоренному соотношению собственного участия цедента. Участие перестраховщика в премии и возмещении ущерба происходит по такому же соотношению, что и его участие в покрытии риска. Пропорциональное перестрахование действует по принципу "перестраховщик разделяет риск цедента". В практике страховой работы сформировались следующие формы договоров пропорционального перестрахования:
• квотный;
• эксцедентный;
• квотно-эксцедентный, или смешанный.
Квотное перестрахование производится по договору, в соответствии с которым цедент обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а перестраховщик обязуется принять эти доли. Обычно доля участия в перестраховании выражается в проценте от страховой суммы. Иногда участие 246
перестраховщика может быть оговорено конкретной суммой (квотой). Кроме того, в договорах этого типа по желанию перестраховщика устанавливаются для разных классов риска верхние границы (лимиты) ответственности перестраховщика.
Договоры квотного перестрахования просты в обслуживании и нетрудоемки прежде всего для цедента. Цедент передает перестраховщику пропорциональную часть полученных за данный промежуток времени страховых премий, оставляя на своем счете комиссионное вознаграждение (провизию) за передачу риска, которое было заранее оговорено при заключении договора перестрахования.
Комиссионное вознаграждение цедента по договорам квотного перестрахования обычно выше предусмотренного другими видами договоров перестрахования. Это связано с тем, что договоры квотного перестрахования обеспечивают перестраховщику высокий уровень поступления страховых платежей и выровненный перестраховочный алимент.
Аналогичным образом происходит и урегулирование убытков. В соответствии с полученной долей участия в рисках, перестраховщик передает цеденту пропорциональную часть возмещения, выплаченного за него страхователям. Обычно перестраховщик непосредственно участвует в расходах цедента по расчетам со страхователями.
Несмотря на определенные преимущества, квотное перестрахование не полностью соответствует тем целям, которые хотел бы достигнуть страховщик, приступая к перестрахованию своего портфеля. Квотное перестрахование действительно уменьшает риск цедента по всем договорам, переданным в перестрахование, однако не влечет за собой достаточного выравнивания оставшейся части страхового портфеля, которая связана с собственным участием цедента в покрытии рисков.
Эксцедентное перестрахование в отличие от квотного может привести к полному выравниванию той части страхового портфеля, которая осталась в качестве собственного участия цедента в покрытии риска. Заключая договор эксцедентного перестрахования, стороны определяют размер максимального собственного участия страховщика в покрытии определенных групп риска. Для этого прибегают к анализу статистических данных и проведению актуарных расчетов. Максимум собственного участия страховщика называется эксцедентом.
247
Часть страховых сумм, превышающая установленный уровень (линию) собственного участия страховщика в покрытии риска, передается в перестрахование одному или нескольким перестраховщикам. Данная часть (превышение страховых сумм риска, переданных в перестрахование) называется достоянием эксцедента.
Договор эксцедентного перестрахования определяет максимальный уровень в каждой группе рисков, который перестраховщик обязан принять в покрытие. Максимум участия перестраховщика в покрытии риска называется кратностью собственного участия цедента. Если, например, максимум участия перестраховщика равен девяти долям собственного участия цедента, то, выражаясь языком страховой терминологии, договор перестрахования предусматривает покрытие девяти долей (линий), или девяти перестраховочных максимумов.
При заключении договора эксцедентного перестрахования исключаются любые риски, страховая сумма которых меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика. И наоборот, риски, страховая сумма которых превышает собственное участие страховщика, считаются перестрахованными. Процент перестраховки будет тем больше, чем выше страховая сумма для данного риска.
Обслуживание договоров эксцедентного перестрахования требует значительных трудовых затрат со стороны цедента. Эта связано с необходимостью индивидуального изучения каждого страхового договора, часть рисков которого передается в перестрахование. Трудозатраты выражаются в выделении групп объектов страхования, которые в результате одного и того же стихийного бедствия могут быть частично повреждены или полностью уничтожены. Одновременно делается оценка максимально возможного ущерба по каждому риску. Несмотря на эти технические трудности, договоры эксцедентного перестрахования применяются на практике значительно чаще, чем договоры квотного перестрахования, так как являются более выгодными для цедента. Эти преимущества выражены в том, что обеспечивают максимальное выравнивание страхового портфеля, оставляемого на собственном риске цедента. Кроме того, в рамках договора эксцедентного перестрахования меньшая сумма стра-248
ховых платежей передается перестраховщику. В конечном итоге при данной сделке цедент удерживает всю совокупность мелких страховых рисков на собственном участии.
Смешанное перестрахование (квотно-эксцедентное) на практике применяется относительно редко. Оно представляет собой сочетание условий двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров. Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113