Страховщик определяет размер базовых страховых тарифов исходя из того условия, что средств, собранных со страхователей в виде страховых премий, должно быть достаточно для осуществления возможных страховых выплат по всем договорам страхования, заключенным по данному виду страхования за определенный период времени.
Поэтому установление страховщиком размера базовых страховых тарифов и последующий расчет на их основе предполагаемого объема собираемых страховых премий не носят произвольного характера, а зависят от большого количества фактических (статистических) данных и используемых вероятност-
2* 35
ных характеристик конкретного набора страховых рисков, т. е. перечня событий, которые могут привести к оговоренным страховым случаям, в том числе от расходов на страховые выплаты по данному виду страхования с учетом объема собственных расходов страховщика при осуществлении им страховой деятельности данного вида.
Поскольку страховой тариф является удельной платой за принятые страховщиком договорные страховые обязательства по осуществлению страховых выплат при наступлении страхового случая, конкретный размер тарифа в договоре добровольного страхования определяется взаимным соглашением сторон на основании базовых страховых тарифов, которые актуарно рассчитаны страховщиком. Следует отметить, что при обязательном страховании максимальные размеры страховых тарифов или методика их расчетов, с учетом норм расходов страховщика на ведение дела, устанавливаются в законодательном порядке.
При установлении конкретного страхового тарифа обычно используется система рисковых коэффициентов, максимально объективизирующая значения базовых тарифов по отношению к конкретному объекту страхования. Эти коэффициенты позволяют учитывать все многообразие факторов, которые влияют на вероятность наступления страховых случаев и на объем страховых выплат для конкретного объекта страхования для интересующих стороны договора страхования страховых рисков. Например, при страховании автотранспорта от аварий необходимо при помощи рисковых коэффициентов учесть влияние таких факторов, как марка автомобиля, год выпуска, период эксплуатации, цвет кузова, водительский стаж страхователя, реальные данные о техническом состоянии главных узлов и агрегатов.
Страховая премия (страховой платеж, или страховой взнос) — плата за страхование, которую страхователь уплачивает страховщику за принятое последним на себя обязательство осуществить страховую выплату страхователю при наступлении страхового случая, предусмотренного в договоре страхования (более подробно о страховом случае см. в подразд. 1.3).
Если в любой сфере материального производства договор купли-продажи является завершающей фазой возобновительного
36
процесса (фазой потребления), то при страховании, направленном на формирование страхового фонда у субъекта-страховщика, продажа страхового продукта является необходимым условием начала производственной деятельности страховщика по договору страхования. Эту особенность оплаты страховой услуги подчеркивает сам термин "премия" (от лат. premium — предваряющий), т. е. аванс, предоплата за будущие работы, услуги.
Страховыми взносами обычно называют конкретные отдельные части общей страховой премии (страхового платежа), которые неоднократно (например, регулярно при долгосрочном страховании жизни) уплачиваются страхователем в соответствии с условиями договора страхования.
Страхование как экономическая категория охватывает сферу перераспределительных отношений. Поэтому страховая премия отражает возмездный характер страховой сделки, совершаемой страхователем и страховщиком, и является платой за специфическую условную услугу (ценой этой услуги), которая будет оказана страховщиком страхователю по договору добровольного страхования или в порядке обязательного страхования, предусмотренного законом. За счет страховых премий страхователей формируются как страховой фонд, используемый страховщиком для страховых выплат, так и объем средств, необходимых для покрытия накладных расходов страховщика.
Если страховой тариф выражен в денежных единицах с каждых 100 единиц страховой суммы или в процентах от страховой суммы за установленный период времени, то страховая премия определяется как произведение установленного значения страхового тарифа на страховую сумму, деленное на 100 и умноженное на период страхования, выраженный в тех же единицах времени, для которых рассчитывались исходные значения базовых тарифов. Если страховой тариф выражен в денежных единицах из расчета на один объект страхования за установленный период времени, то страховая премия определяется как произведение этого страхового тарифа на количество объектов страхования и на период страхования, выраженный в тех же единицах времени, что и период, за который рассчитывались соответствующие базовые тарифы.
37
Поскольку плата за страховку рассчитывается на основе конкретно указанных в договоре страхования страховых тарифов, то при правильно рассчитанных тарифах обеспечиваются и требуемый объем средств на накладные расходы страховщика, и возможность страховщика выполнять принятые на себя обязательства перед страхователями, и, следовательно, уровень необходимой финансовой устойчивости страховых операций.
Страховая премия может быть уплачена единовременным взносом либо вноситься по частям, в рассрочку, в размерах и сроки, которые устанавливаются при заключении договора страхования. Договор страхования обычно вступает в силу после уплаты всей или первой части страховой премии (если иное не предусмотрено договором или законом).
При рисковых видах страхования страховая премия обычно уплачивается единовременным взносом или в два срока, хотя по условиям договора страхования стороны могут устанавливать и другое количество взносов.
1.8. Страховой убыток. Страховой ущерб. Страховое возмещение
При осуществлении страхования необходимо различать понятия "ущерб" и "убыток". Под ущербом в гражданском праве понимают выраженный в денежной форме ущерб имуществу определенного лица вследствие причинения вреда этому лицу или неисполнения заключенного с этим лицом договора. Убыток — это выраженный в денежной форме ущерб, который причинен одному лицу противоправными действиями другого. Под убытком понимается либо реальный ущерб (расходы, которые лицо, чьи права нарушены, должно произвести или произвело для восстановления своих прав, или утрата, повреждение его имущества), либо упущенная выгода — неполученные доходы, которые это лицо получило бы в обычных условиях гражданского оборота при отсутствии нарушения его прав.
Нанесенный объекту страхования в результате страхового случая материальный ущерб называется страховым ущербом. Страховой ущерб включает два вида убытков: прямые убытки и косвенные убытки (рис. 1.2). 38
Страховой ущерб
Прямой убыток
Косвенный убыток
Гибель
Прямой, или "первичный"
Производный от прымого, или косвенный ущерб
Ущерб носит непосредственный характер
Ущерб носит опосредованный характер
Рис. 1.2. Классификация видов страхового ущерба
Прямой убыток означает количественное уменьшение застрахованного имущества (гибель, повреждение, кража) или снижение его стоимости при сохранении материально-вещевой формы, происшедшее вследствие страхового случая (на рисунке это указано как "гибель").
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113
Поэтому установление страховщиком размера базовых страховых тарифов и последующий расчет на их основе предполагаемого объема собираемых страховых премий не носят произвольного характера, а зависят от большого количества фактических (статистических) данных и используемых вероятност-
2* 35
ных характеристик конкретного набора страховых рисков, т. е. перечня событий, которые могут привести к оговоренным страховым случаям, в том числе от расходов на страховые выплаты по данному виду страхования с учетом объема собственных расходов страховщика при осуществлении им страховой деятельности данного вида.
Поскольку страховой тариф является удельной платой за принятые страховщиком договорные страховые обязательства по осуществлению страховых выплат при наступлении страхового случая, конкретный размер тарифа в договоре добровольного страхования определяется взаимным соглашением сторон на основании базовых страховых тарифов, которые актуарно рассчитаны страховщиком. Следует отметить, что при обязательном страховании максимальные размеры страховых тарифов или методика их расчетов, с учетом норм расходов страховщика на ведение дела, устанавливаются в законодательном порядке.
При установлении конкретного страхового тарифа обычно используется система рисковых коэффициентов, максимально объективизирующая значения базовых тарифов по отношению к конкретному объекту страхования. Эти коэффициенты позволяют учитывать все многообразие факторов, которые влияют на вероятность наступления страховых случаев и на объем страховых выплат для конкретного объекта страхования для интересующих стороны договора страхования страховых рисков. Например, при страховании автотранспорта от аварий необходимо при помощи рисковых коэффициентов учесть влияние таких факторов, как марка автомобиля, год выпуска, период эксплуатации, цвет кузова, водительский стаж страхователя, реальные данные о техническом состоянии главных узлов и агрегатов.
Страховая премия (страховой платеж, или страховой взнос) — плата за страхование, которую страхователь уплачивает страховщику за принятое последним на себя обязательство осуществить страховую выплату страхователю при наступлении страхового случая, предусмотренного в договоре страхования (более подробно о страховом случае см. в подразд. 1.3).
Если в любой сфере материального производства договор купли-продажи является завершающей фазой возобновительного
36
процесса (фазой потребления), то при страховании, направленном на формирование страхового фонда у субъекта-страховщика, продажа страхового продукта является необходимым условием начала производственной деятельности страховщика по договору страхования. Эту особенность оплаты страховой услуги подчеркивает сам термин "премия" (от лат. premium — предваряющий), т. е. аванс, предоплата за будущие работы, услуги.
Страховыми взносами обычно называют конкретные отдельные части общей страховой премии (страхового платежа), которые неоднократно (например, регулярно при долгосрочном страховании жизни) уплачиваются страхователем в соответствии с условиями договора страхования.
Страхование как экономическая категория охватывает сферу перераспределительных отношений. Поэтому страховая премия отражает возмездный характер страховой сделки, совершаемой страхователем и страховщиком, и является платой за специфическую условную услугу (ценой этой услуги), которая будет оказана страховщиком страхователю по договору добровольного страхования или в порядке обязательного страхования, предусмотренного законом. За счет страховых премий страхователей формируются как страховой фонд, используемый страховщиком для страховых выплат, так и объем средств, необходимых для покрытия накладных расходов страховщика.
Если страховой тариф выражен в денежных единицах с каждых 100 единиц страховой суммы или в процентах от страховой суммы за установленный период времени, то страховая премия определяется как произведение установленного значения страхового тарифа на страховую сумму, деленное на 100 и умноженное на период страхования, выраженный в тех же единицах времени, для которых рассчитывались исходные значения базовых тарифов. Если страховой тариф выражен в денежных единицах из расчета на один объект страхования за установленный период времени, то страховая премия определяется как произведение этого страхового тарифа на количество объектов страхования и на период страхования, выраженный в тех же единицах времени, что и период, за который рассчитывались соответствующие базовые тарифы.
37
Поскольку плата за страховку рассчитывается на основе конкретно указанных в договоре страхования страховых тарифов, то при правильно рассчитанных тарифах обеспечиваются и требуемый объем средств на накладные расходы страховщика, и возможность страховщика выполнять принятые на себя обязательства перед страхователями, и, следовательно, уровень необходимой финансовой устойчивости страховых операций.
Страховая премия может быть уплачена единовременным взносом либо вноситься по частям, в рассрочку, в размерах и сроки, которые устанавливаются при заключении договора страхования. Договор страхования обычно вступает в силу после уплаты всей или первой части страховой премии (если иное не предусмотрено договором или законом).
При рисковых видах страхования страховая премия обычно уплачивается единовременным взносом или в два срока, хотя по условиям договора страхования стороны могут устанавливать и другое количество взносов.
1.8. Страховой убыток. Страховой ущерб. Страховое возмещение
При осуществлении страхования необходимо различать понятия "ущерб" и "убыток". Под ущербом в гражданском праве понимают выраженный в денежной форме ущерб имуществу определенного лица вследствие причинения вреда этому лицу или неисполнения заключенного с этим лицом договора. Убыток — это выраженный в денежной форме ущерб, который причинен одному лицу противоправными действиями другого. Под убытком понимается либо реальный ущерб (расходы, которые лицо, чьи права нарушены, должно произвести или произвело для восстановления своих прав, или утрата, повреждение его имущества), либо упущенная выгода — неполученные доходы, которые это лицо получило бы в обычных условиях гражданского оборота при отсутствии нарушения его прав.
Нанесенный объекту страхования в результате страхового случая материальный ущерб называется страховым ущербом. Страховой ущерб включает два вида убытков: прямые убытки и косвенные убытки (рис. 1.2). 38
Страховой ущерб
Прямой убыток
Косвенный убыток
Гибель
Прямой, или "первичный"
Производный от прымого, или косвенный ущерб
Ущерб носит непосредственный характер
Ущерб носит опосредованный характер
Рис. 1.2. Классификация видов страхового ущерба
Прямой убыток означает количественное уменьшение застрахованного имущества (гибель, повреждение, кража) или снижение его стоимости при сохранении материально-вещевой формы, происшедшее вследствие страхового случая (на рисунке это указано как "гибель").
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113