Если в данном календарном году убыточность превысила 105%, то все превышение сверх этой цифры покрывается перестраховщиком по условиям заключенного договора. В профессиональной страховой терминологии это явление обозначается так: "убыточность установлена на уровне 105%", или "стоп-убыточность 105%".
В целях охраны интересов перестраховщика в договор довольно часто вводятся ограничения. Например, определяется максимальная сумма личной ответственности. Устанавливается, 252
кто будет покрывать убытки в определенных пределах, скажем, в границах 105—135%. Если в данном календарном году убыточность превысила 135% и составила, например, 150%, то перестраховщик покрывает только 30% от общей убыточности, цедент покрывает 105% и дополнительно 15% (150—135%), что составляет превышение верхнего лимита'ответственности перестраховщика (135%).
Минимальные лимиты собственного участия цедента в покрытии убыточности колеблются в пределах 70—100%. В настоящее время этот лимит превышает 100% рубеж. Общепринято, что убыточность, незначительно превышающая расчетный уровень (например, 70%), может быть покрыта цедентом не только за счет текущих поступлений страховых платежей, но и за счет резервных фондов; находящихся в распоряжении страховщика.
Договоры перестрахования превышения убыточности могут быть обособленными контрактами или выступать в качестве дополнения к эксцедентному перестрахованию. И в том, и в другом случае действие договора перестрахования ограничивается исключительно частью портфеля цедента, имеющего превышение убыточности.
\
7.8. Регулирование процедуры перестрахования
Как известно, не существует никаких международных соглашений (конвенций) и иных норм международного права, в целом регулирующих перестраховочные отношения. В этой связи в каждом отдельном случае права и обязанности как цедента, так и перестраховщика определяются договором перестрахования. В многолетней практике перестрахования сложилось множество разнообразных форм и методов редактирования договоров перестрахования.
Текстовая часть некоторых договоров перестрахования содержит исчерпывающую информацию об условиях, относящихся к формальной стороне заключенных сделок, и примененной в них системе перестрахования. На практике встречаются также стандартизованные договоры перестрахования, содер-
253
жащие наиболее общие условия сделки. Типовые условия и оговорки, характерные для данного вида страхования и системы перестрахования, включаются в заключаемый договор перестрахования и составляют его интегральную часть. Стандартизованный договор перестрахования содержит в текстовой части определение сторон договора (цедента и перестраховщика), обязательства сторон, вытекающие из цедирования и принятия риска (излагаются в приложении к договору), объем долевого участия перестраховщика в покрытии ущербов цедента, разрешение цеденту о возможности пользования услугами других перестраховщиков для выполнения взятых обязательств перед страхователями.
Кроме того, стандартизованный договор устанавливает ряд формально-правовых норм относительно порядка взаиморасчетов в ходе перестраховочной сделки, право перестраховщика осуществлять возможный контроль документов цедента по вопросам, связанным с реализацией договора перестрахования, порядок разрешения споров между цедентом и перестраховщиком, срок действия договора и т. п.
Приложение к стандартизованному договору содержит прежде всего перечень видов страхования и рисков, охваченных данным договором, методы их перестрахования, способы распределения рисков. В приложении оговариваются максимальная ответственность перестраховщика в абсолютной сумме или в проценте, величина и способ подсчета комиссионного вознаграждения перестраховщика, доля участия цедента в прибылях перестраховщика, сумма депозита (остается у цедента до окончательного расчета с перестраховщиком), лимит убыточности, который перестраховщик безотлагательно обязан регулировать наличными.
Процедура заключения договора перестрахования и связанных с этим взаиморасчетов зависит от того, относится данный договор к активному или к пассивному перестрахованию. Заключение договоров пассивного перестрахования в целом выглядит более простым по сравнению с заключением договоров активного перестрахования. Следует, однако, учитывать, что страховщики, отдавая часть рисков из своего портфеля в перестрахование, стремятся получить контралимент или связать заключение договора пассивного перестрахования с заключением договора активного перестрахования. Кроме того, цедент
254
стремится получить выгодные для себя условия договора пассивного перестрахования, т.е. получить максимально возможное комиссионное вознаграждение и участие в прибылях перестраховщиков.
Процедура перестрахования на украинском страховом рынке имеет определенные ограничения, предусмотренные Постановлением КМ Украины от 24 октября 1996 г. № 1290 [7.1].
Во-первых, перестраховщик должен иметь лицензию на те виды страхования, по которым он осуществляет перестрахование. В частности, для осуществления перестрахования по договорам эксцедента убыточности, в которых объектом страхования являются финансовые результаты страховой деятельности страховщика, перестраховщик должен иметь лицензию на страхование выданных гарантий (поручительств) и принятых гарантий.
Во-вторых, перестрахование рисков у перестраховщиков — нерезидентов Украины за пределами Украины разрешено при условии, что в стране регистрации этого перестраховщика существует система государственного надзора за страховой деятельностью, перестраховщик — нерезидент имеет документально подтвержденный опыт работы в страховании не менее трех полных лет, не учитывая год заключения конкретного перестраховочного договора, не имел нарушений страхового законодательства страны его местонахождения, и к нему на протяжении последних двух лет не применялись соответствующие меры по этому поводу.
В-третьих, перестраховщики должны регулярно в определенные сроки сообщать в государственный регулирующий орган установленный объем требуемой информации относительно заключаемых и исполняемых ими договоров перестрахования.
Одним из разделов пассивного перестрахования является ретроцессия. Цель ретроцессии — дальнейшее перераспределение риска, а также частичное удовлетворение требований партнера в получении контралимента. Перераспределение риска в форме ретроцессии происходит тем же путем, что и ранее при перестраховании, т. е. ретроцедент получает комиссионное вознаграждение на право участия в прибылях.
255
Основной принцип, используемый в пассивном перестраховании, — передача относительно мелких долей риска большому числу перестраховщиков в своей стране и в других странах. Тем самым достигается более высокая степень стабильности перестраховочных оборотов и устанавливаются широкие контакты на рынке перестрахований.
Активное перестрахование, как известно, состоит в принятии на перестрахование договоров, заключенных прямыми страховщиками, или передаваемых долей от иных перестраховщиков.
Проведение активного перестрахования требует обширных знаний в области международного страхового рынка, имеющегося спроса на услуги страхования и перестрахования, анализа ценового фактора этих услуг и тенденций их развития.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113
В целях охраны интересов перестраховщика в договор довольно часто вводятся ограничения. Например, определяется максимальная сумма личной ответственности. Устанавливается, 252
кто будет покрывать убытки в определенных пределах, скажем, в границах 105—135%. Если в данном календарном году убыточность превысила 135% и составила, например, 150%, то перестраховщик покрывает только 30% от общей убыточности, цедент покрывает 105% и дополнительно 15% (150—135%), что составляет превышение верхнего лимита'ответственности перестраховщика (135%).
Минимальные лимиты собственного участия цедента в покрытии убыточности колеблются в пределах 70—100%. В настоящее время этот лимит превышает 100% рубеж. Общепринято, что убыточность, незначительно превышающая расчетный уровень (например, 70%), может быть покрыта цедентом не только за счет текущих поступлений страховых платежей, но и за счет резервных фондов; находящихся в распоряжении страховщика.
Договоры перестрахования превышения убыточности могут быть обособленными контрактами или выступать в качестве дополнения к эксцедентному перестрахованию. И в том, и в другом случае действие договора перестрахования ограничивается исключительно частью портфеля цедента, имеющего превышение убыточности.
\
7.8. Регулирование процедуры перестрахования
Как известно, не существует никаких международных соглашений (конвенций) и иных норм международного права, в целом регулирующих перестраховочные отношения. В этой связи в каждом отдельном случае права и обязанности как цедента, так и перестраховщика определяются договором перестрахования. В многолетней практике перестрахования сложилось множество разнообразных форм и методов редактирования договоров перестрахования.
Текстовая часть некоторых договоров перестрахования содержит исчерпывающую информацию об условиях, относящихся к формальной стороне заключенных сделок, и примененной в них системе перестрахования. На практике встречаются также стандартизованные договоры перестрахования, содер-
253
жащие наиболее общие условия сделки. Типовые условия и оговорки, характерные для данного вида страхования и системы перестрахования, включаются в заключаемый договор перестрахования и составляют его интегральную часть. Стандартизованный договор перестрахования содержит в текстовой части определение сторон договора (цедента и перестраховщика), обязательства сторон, вытекающие из цедирования и принятия риска (излагаются в приложении к договору), объем долевого участия перестраховщика в покрытии ущербов цедента, разрешение цеденту о возможности пользования услугами других перестраховщиков для выполнения взятых обязательств перед страхователями.
Кроме того, стандартизованный договор устанавливает ряд формально-правовых норм относительно порядка взаиморасчетов в ходе перестраховочной сделки, право перестраховщика осуществлять возможный контроль документов цедента по вопросам, связанным с реализацией договора перестрахования, порядок разрешения споров между цедентом и перестраховщиком, срок действия договора и т. п.
Приложение к стандартизованному договору содержит прежде всего перечень видов страхования и рисков, охваченных данным договором, методы их перестрахования, способы распределения рисков. В приложении оговариваются максимальная ответственность перестраховщика в абсолютной сумме или в проценте, величина и способ подсчета комиссионного вознаграждения перестраховщика, доля участия цедента в прибылях перестраховщика, сумма депозита (остается у цедента до окончательного расчета с перестраховщиком), лимит убыточности, который перестраховщик безотлагательно обязан регулировать наличными.
Процедура заключения договора перестрахования и связанных с этим взаиморасчетов зависит от того, относится данный договор к активному или к пассивному перестрахованию. Заключение договоров пассивного перестрахования в целом выглядит более простым по сравнению с заключением договоров активного перестрахования. Следует, однако, учитывать, что страховщики, отдавая часть рисков из своего портфеля в перестрахование, стремятся получить контралимент или связать заключение договора пассивного перестрахования с заключением договора активного перестрахования. Кроме того, цедент
254
стремится получить выгодные для себя условия договора пассивного перестрахования, т.е. получить максимально возможное комиссионное вознаграждение и участие в прибылях перестраховщиков.
Процедура перестрахования на украинском страховом рынке имеет определенные ограничения, предусмотренные Постановлением КМ Украины от 24 октября 1996 г. № 1290 [7.1].
Во-первых, перестраховщик должен иметь лицензию на те виды страхования, по которым он осуществляет перестрахование. В частности, для осуществления перестрахования по договорам эксцедента убыточности, в которых объектом страхования являются финансовые результаты страховой деятельности страховщика, перестраховщик должен иметь лицензию на страхование выданных гарантий (поручительств) и принятых гарантий.
Во-вторых, перестрахование рисков у перестраховщиков — нерезидентов Украины за пределами Украины разрешено при условии, что в стране регистрации этого перестраховщика существует система государственного надзора за страховой деятельностью, перестраховщик — нерезидент имеет документально подтвержденный опыт работы в страховании не менее трех полных лет, не учитывая год заключения конкретного перестраховочного договора, не имел нарушений страхового законодательства страны его местонахождения, и к нему на протяжении последних двух лет не применялись соответствующие меры по этому поводу.
В-третьих, перестраховщики должны регулярно в определенные сроки сообщать в государственный регулирующий орган установленный объем требуемой информации относительно заключаемых и исполняемых ими договоров перестрахования.
Одним из разделов пассивного перестрахования является ретроцессия. Цель ретроцессии — дальнейшее перераспределение риска, а также частичное удовлетворение требований партнера в получении контралимента. Перераспределение риска в форме ретроцессии происходит тем же путем, что и ранее при перестраховании, т. е. ретроцедент получает комиссионное вознаграждение на право участия в прибылях.
255
Основной принцип, используемый в пассивном перестраховании, — передача относительно мелких долей риска большому числу перестраховщиков в своей стране и в других странах. Тем самым достигается более высокая степень стабильности перестраховочных оборотов и устанавливаются широкие контакты на рынке перестрахований.
Активное перестрахование, как известно, состоит в принятии на перестрахование договоров, заключенных прямыми страховщиками, или передаваемых долей от иных перестраховщиков.
Проведение активного перестрахования требует обширных знаний в области международного страхового рынка, имеющегося спроса на услуги страхования и перестрахования, анализа ценового фактора этих услуг и тенденций их развития.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113